Kassenbericht (Excel)

Excel Kassenbericht mit automatischer Berechnung

Excel-Tabelle für einen Kassenbericht zur Ermittlung der Tageslosung (Einnahmen). Die Summen werden bei dieser Excel-Vorlage automatisch berechnet. Das reduziert die Fehler bei der Abrechnung auf ein Minimum.

Der Kassenbericht hilft bei der Ermittlung aller steuerpflichtigen Tageseinnahmen durch den Tagesabschluss. Der Bericht ermöglicht die getrennte Auflistung von Wareneinkäufen, Warennebenkosten, Geschäftsausgaben und Privatentnahmen. Außerdem beinhaltet er eine Vorsteuerspalte.

Die Tageslosung wird retrograd statt progressiv berechnet

Der Kassenbericht zeigt die täglichen Bargeldbewegungen des Geschäftes. Hierbei wird zunächst das Ergebnis (der Kassenbestand) ermittelt und dann zurückgerechnet. Dann wird das Ergebnis durch eine Rückrechnung auf seine Richtigkeit überprüft. Verwendet der Unternehmer dagegen einen progressiv aufgebauten Kassenbericht, liegt ein formeller Mangel in der Buchführung vor.

Die Ermittlung der Tageslosung erfolgt in 5 Schritten

1. Kassenbestand am Ende des Tages (laut Zählprotokoll)
2. MINUS sonstige Einlagen (zum Beispiel Wechselgeld)
3. PLUS Privatentnahmen und sonstige Ausgaben
4. MINUS Kassenbestand am Anfang des Tages
5. ERGEBNIS Tageslosung (Bareinnahmen des Tages)

Der Kassenbericht ersetzt kein Kassenbuch

Ein Kassenbericht ist nicht mit einem Kassenbuch gleich zu setzen. Die Kassenberichte sind aber Bestandteil eines Kassenbuchs. Die täglichen Kassenberichte und Münzzählprotokolle sind die Grundlage für ein ordnungsgemäß geführtes Kassenbuch.

Wann wird ein Kassenbericht erstellt?

Den Kassenbericht täglich erstellen, ausdrucken und unterschreiben.

Vorlage Excel-Kassenbericht bearbeiten

Die Excel-Tabelle 'Kassenbericht' verwendet keine Makros. Die Vorlage kann deshalb bei Bedarf deshalb leicht erweitert oder angepasst werden. Diese Tabelle ist eine XLS-Datei. Sie kann mit einer aktuellen MS-Excel Version oder Apple Numbers verwendet werden.

Inhalt des Excel-Kassenberichtes

• Kassenbestand bei Geschäftsschluss
• Ausgaben am Tag
• Wareneinkäufe
• Geschäftsausgaben
• Privatentnahmen
• Sonstige Ausgaben
• Summe Ausgaben
• Kassenbestand des Vortages
• Kasseneingang
• Sonstige Einnahmen
• Privateinlagen
• Summe Einnahmen
• Einnahmen /Tageslosung

Hilfreiche Links

ihk.de: Merk­blatt: An­forderun­gen an die Kassen­führung